Bán hàng tại đơn vị nhận ủy thác xuất khẩu

Bước 1. Tích chọn Có phát sinh hàng nhận giữ hộ, gia công; nhận bán hộ, ký gửi, ký cược trên menu Hệ thống\Tùy chọn\Vật tư hàng hóa xem chi tiết tại đây.

Bước 2. Vào phân hệ Kho, chọn Nhập kho (hoặc vào tab Nhập, xuất kho, nhấn Thêm\Nhập kho).

• Chọn loại phiếu nhập kho là Khác (NVL thừa, HH thuê gia công…).

Bước 3. Khai báo các thông tin của phiếu nhập kho:

• • Tại cột Hàng hóa giữ hộ/bán hộ: chọn Hàng hóa bán hộ, ký gửi.

Bước 4. Nhấn Cất.

Lưu ý: Trường hợp Thủ kho có tham gia sử dụng phần mềm, sau khi phiếu nhập kho hàng nhận ủy thác xuất khẩu được lập, chương trình sẽ tự động sinh phiếu nhập kho trên tab Đề nghị nhập, xuất kho của Thủ kho. Thủ kho hiện việc ghi sổ phiếu nhập kho vào sổ kho tại đây.

Bước 1. Vào phân hệ Bán hàng, chọn Chứng từ bán hàng (hoặc vào tab Bán hàng, nhấn Thêm).

Bước 2. Khai báo chứng từ bán hàng ủy thác xuất khẩu:

• • Chọn loại chứng từ bán hàng là Bán hàng ủy thác xuất khẩu và chọn phương thức thanh toán.
  • Tích chọn Kiêm phiếu xuất kho và Lập kèm hóa đơn.
  • Chọn Loại tiền => Tỷ giá sẽ được tự động lấy lên theo cách thiết lập tại danh mục Loại tiền (Có thể nhập lại tỷ giá theo đúng thực tế nếu cần)
  • Khai báo các mặt hàng được ủy thác xuất khẩu.

• • Khai báo các thông tin về thuế và hóa đơn.

Lưu ý: Người dùng cần chọn loại thuế suất tại cột “% thuế GTGT” để phát hành được hóa đơn điện tử.

=> Chương trình sẽ tự động tích chọn cột “HH không TH trên tờ khai thuế GTGT” để không ảnh hưởng đến số liệu tờ khai thuế GTGT. Nếu bỏ tích, số liệu hóa đơn sẽ lấy bình thường lên tờ khai.

• • Khai báo các thông tin xuất kho. => TK giá vốn và TK kho bỏ trống, đồng thời tại cột Hàng hóa giữ hộ/bán hộ để giá trị Hàng hóa bán hộ, ký gửi.

Bước 3. Nhấn Cất.

Việc nộp hộ thuế cho đơn vị giao ủy thác có thể được thực hiện trên phân hệ Quỹ hoặc Ngân hàng tùy thuộc vào hình thức thanh toán là tiền mặt hay tiền gửi ngân hàng => Ví dụ: chuyển khoản nộp hộ thuế.

Bước 1. Vào phân hệ Ngân hàng, chọn Chi tiền (hoặc vào tab Thu, chi tiền, nhấn Thêm\Chi tiền).

Bước 2. Khai báo các thông tin

• Chọn phương thức thanh toán.
• Khai báo các thông tin chi tiết của chứng từ chi tiền:
  • Mục Tài khoản chi: Chọn tài khoản chi tiền.
  • Mục Nội dung TT: Chọn Chi khác.
  • Mục Đối tượng: Chọn đơn vị nộp thuế.
  • Cột Đối tượng: Chọn đơn vị giao ủy thác xuất khẩu.

Bước 3. Nhấn Cất.

Bước 1. Khai báo một hàng hoá là phí ủy thác có tính chất là Dịch vụ trên danh mục Vật tư hàng hoá).

Bước 2. Vào phân hệ Bán hàng, chọn Chứng từ bán hàng (hoặc vào tab Bán hàng, nhấn Thêm).

Bước 3. Ghi nhận phí ủy thác xuất khẩu:

• • Chọn loại chứng từ bán hàng là Bán hàng hóa, dịch vụ trong nước và chọn phương thức thanh toán.
  • Bỏ tích chọn Kiêm phiếu xuất kho.
  • Tích chọn Lập kèm hóa đơn.

Bước 4. Khai báo các thông tin chi tiết của chứng từ bán hàng.

• • Khai báo các thông tin về thuế và hóa đơn.
    • Nếu không sử dụng phần mềm để quản lý việc xuất hóa đơn, Kế toán nhập trực tiếp thông tin hóa đơn GTGT xuất cho khách hàng tại mục Hóa đơn.
    • Nếu có sử dụng phần mềm để quản lý việc xuất hóa đơn, sau khi cất chứng từ bán hàng Kế toán sẽ Phát hành HĐ xem chi tiết tại đây.

Bước 5. Nhấn Cất.

Bước 1. Vào phân hệ Tổng hợp, chọn Chứng từ nghiệp vụ khác (hoặc vào tab Chứng từ NVK, nhấn Thêm\Chứng từ nghiệp vụ khác).

Bước 2. Khai báo thông tin bù trừ công nợ đối với đơn vị giao ủy thác xuất khẩu.

• • Chọn Đối tượng Nợ, Đối tượng Có: là đơn vị giao ủy thác xuất khẩu.

Bước 3. Nhấn Cất.