2.2. Các tài khoản doanh thu, chi phí vẫn còn số dư đầu kỳ hoặc cuối kỳ do chưa kết chuyển lãi lỗ

Bước 1: Vào Tổng hợp, giao diện lập BCTC nhấn thêm chọn B01-DN Bảng cân đối kế toán (TT200) hoặc B01-DN: Báo cáo tình hình tài chính (TT133), hoặc Vào Báo cáo chọn Báo cáo tài chính chọn B01-DN Bảng cân đối kế toán (TT200) hoặc B01-DN: Báo cáo tình hình tài chính (TT133)

Bước 2: Chọn tham số (kỳ báo cáo…) rồi nhấn Đồng ý

Bước 3: Chọn chức năng Kiểm tra … trong mục 2. Kiểm tra nguyên nhân Bảng cân đối không cân.

Nguyên nhân: Do các tài khoản doanh thu, chi phí vẫn còn số dư đầu kỳ hoặc cuối kỳ do chưa được thực hiện kết chuyển lãi lỗ hoặc đơn vị đã lập chứng từ kết chuyển lãi lỗ sau đó có thay đổi phát sinh liên quan đến tài khoản doanh thu, chi phí nhưng thực hiện kết chuyển lại.

Giải pháp:

Bước 1: Kiểm tra mục 2.Các tài khoản doanh thu, chi phí vẫn còn số dư đầu kỳ hoặc cuối kỳ chưa do chưa được kết chuyển lãi lỗ.

Bước 2: Lập chứng từ kết chuyển lãi lỗ

• Nếu đơn vị chưa lập chứng từ kết chuyển lãi lỗ thì cần thực hiện lập chứng từ kết chuyển lãi lỗ.
• Nếu đơn vị đã lập chứng từ kết chuyển lãi lỗ nhưng có thay đổi phát sinh liên quan đến tài khoản doanh thu, chi phí thì cần Bỏ ghi\Xóa chứng từ kết chuyển lãi lỗ đã lập và thực hiện kết chuyển lại.

Bước 3: Lập lại BCTC và kiểm tra lại số liệu.