Xử lý hóa đơn sai sót (HĐĐT không có mã CQT)

Mục lục

1. Nội dung

Hướng dẫn xử lý hóa đơn điện tử sai sót (HĐĐT không có mã của CQT)

2. Hướng dẫn

2.1. Xử lý hóa đơn không mã chuyển đầy đủ nội dung đến Cơ quan thuế

Việc xử lý hóa đơn không mã chuyển đầy đủ nội dung đến CQT, phát hiện sai sót được thực hiện tương tự như xử lý hóa đơn sai sót (HĐĐT có mã của CQT)

Cách xử lý hóa đơn sai sót trong từng trường hợp áp dụng hóa đơn đã phát hành thành công:

Cách 1: Xử lý hóa đơn sai sót trên MISA SME

- Hóa đơn chưa gửi người mua: Xem hướng dẫn tại đây
- Hóa đơn đã gửi người mua:
  - Sai Tên, địa chỉ không sai MST người mua: Xem hướng dẫn tại đây
  - Sai MST, tiền hàng, tiền thuế, quy cách, ĐVT,..: Chọn 1 trong 2 cách xử lý sau:
    1. Xuất hóa đơn thay thế: Xem hướng dẫn tại đây
    2. Xuất hóa đơn điều chỉnh: Xem hướng dẫn tại đây
- Xử lý hóa đơn sai sót đã phát hành theo Nghị định 51: Xem hướng dẫn tại đây

Cách 2: Xử lý hóa đơn sai sót trên MISA meInvoice và lấy dữ liệu về SME để hạch toán

- Bước 1 – Xử lý hóa đơn sai sót trên MISA meInvoice: Xem hướng dẫn Tại đây
- Bước 2 – Lấy dữ liệu từ MISA meInvoice về MISA SME: Xem hướng dẫn Tại đây
- Bước 3 – Hạch toán hóa đơn điều chỉnh, lập chứng từ bán hàng cho hóa đơn thay thế
  - Hạch toán hóa đơn điều chỉnh: Xem hướng dẫn Tại đây
  - Lập chứng từ bán hàng cho hóa đơn thay thế: Xem hướng dẫn Tại đây

2.2. Xử lý hóa đơn không mã chuyển Bảng tổng hợp dữ liệu đến Cơ quan thuế

Các thao tác thực hiện trên phần mềm đối với hóa đơn không mã (Thao tác Hủy hóa đơn, lập hóa đơn,…) tương tự như với Hóa đơn có mã của CQT.

2.1. Cách xử lý hóa đơn sai sót trong từng trường hợp áp dụng hóa đơn đã phát hành thành công, ĐÃ CHUYỂN liệu theo Bảng tổng hợp đến Cơ quan thuế:

Hóa đơn chưa gửi người mua: Xem hướng dẫn tại đây
Hóa đơn đã gửi người mua:
- Sai Tên, địa chỉ không sai MST người mua: Xem hướng dẫn tại đây
- Sai MST, tiền hàng, tiền thuế, quy cách, ĐVT,..: Chọn 1 trong 2 cách xử lý sau:
  1. Xuất hóa đơn thay thế: Xem hướng dẫn tại đây
  2. Xuất hóa đơn điều chỉnh: Xem hướng dẫn tại đây

2.2. Cách xử lý hóa đơn sai sót trong từng trường hợp áp dụng hóa đơn đã phát hành thành công, CHƯA CHUYỂN dữ liệu theo Bảng tổng hợp đến Cơ quan thuế:

Hóa đơn chưa gửi người mua: Xem hướng dẫn tại đây
Hóa đơn đã gửi người mua:
- Sai Tên, địa chỉ không sai MST người mua: Xem hướng dẫn tại đây
- Sai MST, tiền hàng, tiền thuế, quy cách, ĐVT,..: Chọn 1 trong 2 cách xử lý sau:
  1. Xuất hóa đơn thay thế: Xem hướng dẫn tại đây
  2. Xuất hóa đơn điều chỉnh: Xem hướng dẫn tại đây

2.3. Xử lý hóa đơn Xăng dầu

Hóa đơn bán lẻ Xăng dầu

Hóa đơn Xăng dầu có đầy đủ mẫu số, ký hiệu hóa đơn

Lưu ý:

Với hóa đơn phát hành theo mẫu Xăng dầu – chuyển bảng tổng hợp dữ liệu hóa đơn điện tử lên cơ quan thuế, khi phát hiện có sai sót chỉ có thể điều chỉnh, không thể hủy hoặc lập hóa đơn thay thế.

Cập nhật 11 Tháng Mười Hai, 2023