1. Nội dung
Hướng dẫn xử lý hóa đơn điện tử sai sót (HĐĐT không có mã của CQT)
2. Hướng dẫn
2.1. Xử lý hóa đơn không mã chuyển đầy đủ nội dung đến Cơ quan thuế
Việc xử lý hóa đơn không mã chuyển đầy đủ nội dung đến CQT, phát hiện sai sót được thực hiện tương tự như xử lý hóa đơn sai sót (HĐĐT có mã của CQT)
Cách xử lý hóa đơn sai sót trong từng trường hợp áp dụng hóa đơn đã phát hành thành công:
Cách 1: Xử lý hóa đơn sai sót trên MISA SME
Cách 2: Xử lý hóa đơn sai sót trên MISA meInvoice và lấy dữ liệu về SME để hạch toán
2.2. Xử lý hóa đơn không mã chuyển Bảng tổng hợp dữ liệu đến Cơ quan thuế
Các thao tác thực hiện trên phần mềm đối với hóa đơn không mã (Thao tác Hủy hóa đơn, lập hóa đơn,…) tương tự như với Hóa đơn có mã của CQT.
2.1. Cách xử lý hóa đơn sai sót trong từng trường hợp áp dụng hóa đơn đã phát hành thành công, ĐÃ CHUYỂN liệu theo Bảng tổng hợp đến Cơ quan thuế:
- Hóa đơn chưa gửi người mua: Xem hướng dẫn tại đây
- Hóa đơn đã gửi người mua:
2.2. Cách xử lý hóa đơn sai sót trong từng trường hợp áp dụng hóa đơn đã phát hành thành công, CHƯA CHUYỂN dữ liệu theo Bảng tổng hợp đến Cơ quan thuế:
- Hóa đơn chưa gửi người mua: Xem hướng dẫn tại đây
- Hóa đơn đã gửi người mua:
2.3. Xử lý hóa đơn Xăng dầu
Hóa đơn bán lẻ Xăng dầu
- Xử lý sai sót hóa đơn bán lẻ xăng dầu CHƯA GỬI dữ liệu đến CQT qua Bảng tổng hợp dữ liệu hóa đơn điện tử
- Xử lý sai sót hóa đơn bán lẻ xăng dầu sai sót ĐÃ GỬI dữ liệu đến CQT qua Bảng tổng hợp dữ liệu hóa đơn điện tử
Hóa đơn Xăng dầu có đầy đủ mẫu số, ký hiệu hóa đơn
Lưu ý:
Với hóa đơn phát hành theo mẫu Xăng dầu – chuyển bảng tổng hợp dữ liệu hóa đơn điện tử lên cơ quan thuế, khi phát hiện có sai sót chỉ có thể điều chỉnh, không thể hủy hoặc lập hóa đơn thay thế.
- Xử lý sai sót hóa đơn xăng dầu không mã CQT có đủ mẫu số, ký hiệu sai sót CHƯA GỬI dữ liệu đến CQT qua Bảng tổng hợp dữ liệu hóa đơn điện tử
- Xử lý sai sót hóa đơn xăng dầu không mã CQT có đủ mẫu số, ký hiệu sai sót ĐÃ GỬI dữ liệu đến CQT qua Bảng tổng hợp dữ liệu hóa đơn điện tử